Banking supervision on Bank rating, stress testing, financial stability - Cheatsheet

Regulatorische Rahmenbedingungen und Aufsichtsinstrumente

Definition:

Regulatorische Rahmenbedingungen und Aufsichtsinstrumente im Bankensektor sind Regeln und Werkzeuge, die zur Sicherstellung der Stabilität und Integrität des Finanzsystems verwendet werden.

Details:

• Bankaufsicht implementiert durch nationale und internationale Behörden (z.B. BaFin, EZB).
• Basel III: Internationales Regulierungsframework zur Stärkung der Widerstandsfähigkeit von Banken.
• Mindestkapitalanforderungen: Eigenkapitalquote, Kernkapitalquote.
• Liquiditätsanforderungen: LCR (Liquidity Coverage Ratio), NSFR (Net Stable Funding Ratio).
• Stresstests: Simulation makroökonomischer Szenarien zur Bewertung der Risikotragfähigkeit.
• Maßnahmen zur Sanierung und Abwicklung: Abwicklungspläne, Bail-in Instrumente.

Methoden zur Bewertung von Kreditrisiken

Definition:

Methoden zur Bewertung von Kreditrisiken analysieren die Wahrscheinlichkeit, dass ein Kreditnehmer seinen Zahlungsverpflichtungen nicht nachkommt.

Details:

• Scoring-Modelle bewerten Kreditwürdigkeit auf Basis statistischer Modelle.
• Rating-Modelle nutzen qualitative und quantitative Daten zur Einstufung der Kreditrisiken.
• Expertensysteme basieren auf Expertenwissen und Regelwerken.
• Portfolio-Ansätze berücksichtigen Diversifikation und Konzentration von Kreditrisiken.
• Quantitative Modelle verwenden mathematische und statistische Methoden, z.B. das KMV-Modell, CreditMetrics oder die Merton-Modell.
• Wichtige Kennzahlen: Probability of Default (PD), Loss Given Default (LGD), Exposure at Default (EAD), und Expected Loss (EL).

Szenarioanalyse und -erstellung bei Stresstests

Definition:

Analyse und Erstellung von Szenarien, um die Widerstandsfähigkeit von Banken unter extremen, aber plausiblen Bedingungen zu testen.

Details:

• Ziel: Bewertung der finanziellen Stabilität und Risikotragfähigkeit der Bank
• Arten: historische Szenarien, hypothetische Szenarien, Reverse Stresstests
• Parameter: Zinssätze, Wechselkurse, Wirtschaftswachstum, Immobilienpreise
• Ergebnisse: Identifikation von Schwachstellen, Verbesserung des Risikomanagements
• Regulatorische Anforderungen: Basler Ausschuss, EZB, BaFin

Systemische Risiken und deren Management

Definition:

Risiken, die das gesamte Finanzsystem destabilisieren können.

Details:

• Systemische Risiken: Können durch stark vernetzte Finanzinstitute und Märkte entstehen
• Quellen: Banken, Versicherungen, Schattenbanken
• Management: Makroprudenzielle Aufsicht, regulatorische Maßnahmen
• Tools: Stress-Tests, Frühwarnsysteme
• Ziele: Finanzstabilität sichern, Ansteckungseffekte minimieren

Makroprudenzielle Aufsicht und Maßnahmen

Definition:

Makroprudenzielle Aufsicht: Überwachung des gesamten Finanzsystems zur Vermeidung systemischer Risiken.

Details:

• Ziele: Finanzstabilität, Vermeidung systemischer Krisen
• Maßnahmen: Kapitalpuffer, Antizyklischer Kapitalpuffer, Liquiditätspuffer
• Überwachung durch Zentralbanken und Finanzaufsichtsbehörden
• Methoden: Stresstests, Szenarioanalysen, Frühwarnsysteme
• Zusammenarbeit internationaler Institutionen wie IWF und FSB
• Grenzt sich von mikroprudenzieller Aufsicht ab, die auf einzelne Institute zielt

Überwachung der Liquidität und Kapitalausstattung von Banken

Definition:

Überwachung der Liquidität und Kapitalausstattung von Banken zur Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit und zur Absorption von Verlusten.

Details:

• Ziel: Finanzstabilität gewährleisten
• Liquiditätsüberwachung: Liquiditätsdeckungsquote (LCR), Net Stable Funding Ratio (NSFR)
• Kapitalüberwachung: Eigenkapitalquote, Tier-1-Kapitalquote
• Regulierungsrahmen: Basel III-Richtlinien
• Stresstests zur Bewertung der Robustheit bei wirtschaftlichen Schocks
• Meldepflichten an Aufsichtsbehörden (z.B. BaFin, EZB)
• Unterschiedliche Anforderungen für systemrelevante und nicht-systemrelevante Banken

Analyse der Ertragskraft und Rentabilität von Banken

Definition:

Analyse der Ertragskraft und Rentabilität von Banken, sicherlich ein kritischer Aspekt der Bankbewertung und Finanzstabilität.

Details:

• Ertragskraft kennzeichnet die Fähigkeit zur Generierung von Einnahmen.
• Rentabilität misst die Effizienz bei der Nutzung von Ressourcen zur Gewinnerzeugung, oft über Kennzahlen wie Return on Assets (ROA) und Return on Equity (ROE).
• ROA: \(\text{ROA} = \frac{\text{Nettoeinkommen}}{\text{Gesamtvermögen}}\)
• ROE: \(\text{ROE} = \frac{\text{Nettoeinkommen}}{\text{Eigenkapital}}\)
• Weitere wichtige Kennzahlen: Net Interest Margin (NIM), Cost-Income Ratio (CIR).
• NIM: \(\text{NIM} = \frac{\text{Nettozinserträge}}{\text{Zinstragendes Vermögen}}\)
• CIR: \(\text{CIR} = \frac{\text{Betriebskosten}}{\text{Betriebserträge}}\)
• Stress Testing relevanter für die Simulation finanzieller Belastungen und Bewertung der Stabilität.

Einführung in die Praktischen Anwendungen und Fallstudien

Definition:

Einführung in praktische Anwendungen und Fallstudien im Bereich Bankaufsicht, Bankenrating, Stresstests und Finanzstabilität.

Details:

• Bankrating: Bewertung von Kreditinstituten basierend auf deren Bonität und Risiko.
• Stresstests: Simulation von Krisenszenarien zur Bewertung der Widerstandsfähigkeit von Banken.
• Finanzstabilität: Maßnahmen zur Sicherstellung eines stabilen Finanzsystems.
• Fallstudien: Analyse realer Beispiele zur Veranschaulichung theoretischer Konzepte.