Start-up finance management - Cheatsheet

Einführung in verschiedene Geschäftsmodelle

Definition:

Überblick über verschiedene Arten, wie Unternehmen Gewinne erzielen und Werte schaffen.

Details:

• Produktbezogen: Verkauf von physischen Produkten (z.B. Einzelhandel, Produktion)
• Dienstleistungsbezogen: Verkauf von Dienstleistungen (z.B. Beratung, Wartung)
• Plattform-basiert: Vermittlung zwischen verschiedenen Nutzergruppen, oft durch Technologie (z.B. Uber, Airbnb)
• Abonnement-Modell: Regelmäßige Zahlungen für kontinuierlichen Zugang zu einem Produkt oder einer Dienstleistung (z.B. Netflix, Software-as-a-Service)
• Freemium-Modell: Grundangebot kostenlos, Premium-Funktionen gegen Bezahlung (z.B. Spotify, Dropbox)
• Werbebasiert: Einnahmen durch Werbung, oft in digitalen Medien (z.B. Google, Facebook)
• Lizenzmodell: Einnahmen durch Lizenzierung von geistigem Eigentum (z.B. Software-Lizenzen, Patente)

Werkzeuge zur Geschäftsmodellentwicklung (z.B. Business Model Canvas)

Definition:

Methoden und Werkzeuge, die genutzt werden, um Geschäftsmodelle zu entwerfen, analysieren und validieren, z.B. Business Model Canvas.

Details:

• Business Model Canvas: Visualisierungswerkzeug, um die neun Bausteine eines Geschäftsmodells darzustellen.
• Lean Canvas: Abwandlung des Business Model Canvas, fokussiert auf Start-ups und deren spezifischen Herausforderungen.
• SWOT-Analyse: Methode zur Identifikation von Stärken, Schwächen, Chancen und Risiken des Geschäftsmodells.
• Value Proposition Canvas: Werkzeug zur detaillierten Analyse der Wertangebote und deren Abstimmung auf Kundenbedürfnisse.
• Porter's Five Forces: Modell zur Analyse der Wettbewerbsintensität und Attraktivität einer Branche.

Marktanalyse und Zielgruppenbestimmung

Definition:

Analyse des Marktes und Identifizierung der Zielgruppe, um Verkaufs- und Marketingstrategien zu optimieren.

Details:

• Marktanalyse: Bewertung von Marktgröße, Segmenten, Wettbewerbern, Trends
• Zielgruppenbestimmung: Demografische, psychografische, geografische und verhaltensbezogene Merkmale definieren
• Wichtiger Prozess für fundierte Geschäftsentscheidungen
• Datenquellen: Primär (Umfragen, Interviews), Sekundär (Berichte, Studien)
• Methoden: SWOT-Analyse, PEST-Analyse, Porter's Five Forces
• Formeln: Marktpotenzial \(MP = N \times F \times P\)

Finanzplanung und Kalkulation von Gründungskosten

Definition:

Planung und Berechnung der finanziellen Mittel, die für die Gründung eines Unternehmens erforderlich sind.

Details:

• Erstellung eines Finanzplans: Übersicht über Einnahmen und Ausgaben
• Startkapitalbedarf: Ermittlung der gesamten Anfangsinvestitionen
• Fixkosten und variable Kosten analysieren
• Break-Even-Point berechnen: \[\text{Break-Even-Point} = \frac{\text{Fixkosten}}{\text{Preis pro Einheit} - \text{variable Kosten pro Einheit}}\]
• Liquiditätsplanung: Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit
• Nutzung von Finanzierungsquellen: Eigenkapital, Fremdkapital, Fördermittel
• Erstellen von Umsatzprognosen und Kapitalbedarfsplan

Unterschiede zwischen Eigenkapital und Fremdkapital

Definition:

Unterschiede zwischen Eigenkapital und Fremdkapital.

Details:

• Eigenkapital: Kapital von Eigentümern
• Fremdkapital: Kapital von externen Gläubigern
• Risikotragung: Eigenkapital trägt höheres Risiko
• Zinsen: Fremdkapital zahlt Zinsen
• Mitspracherecht: Eigenkapital oft verbunden mit Stimmrechten
• Tilgung: Fremdkapital muss zurückgezahlt werden
• Liquidität: Eigenkapital verbessert Liquidität langfristig

Crowdfunding und Crowdinvesting

Definition:

Crowdfunding und Crowdinvesting sind Finanzierungsformen, bei denen Start-ups und Projekte durch eine Vielzahl von kleinen Beiträgen von vielen Personen finanziert werden.

Details:

• Crowdfunding: Kapitalbeschaffung durch viele kleine Beträge, meist als Spenden oder Gegenleistungen.
• Crowdinvesting: Investoren erhalten Beteiligungen oder Anteile am Unternehmen im Austausch gegen Kapital.
• Fördert frühe Projekt- oder Unternehmensphasen.
• Nutzung von Online-Plattformen (z.B. Kickstarter, Seedmatch).
• Ermöglicht Risikostreuung und breiten Investorenkreis.
• Formel für Crowdinvesting-Beteiligung: \[ \text{Anteil_{Investor}} = \frac{\text{Investiertes Kapital}}{\text{Post-Money Bewertung}} \]

Gestaltung eines überzeugenden Pitch Decks

Definition:

Erstellung eines visuellen und inhaltlich überzeugenden Dokuments, das Investoren von einem Start-up und dessen Potenzial überzeugt.

Details:

• Einstiegsfolie: Start-up-Namen und Slogan
• Problem: Darstellung des Marktproblems
• Lösung: Beschreibung des Produkts oder der Dienstleistung
• Geschäftsmodell: Erklärung der Einnahmequellen (\textit{Revenue Streams})
• Marktanalyse: Zielmarkt und Marktchancen
• Konkurrenzanalyse: Wettbewerbsvorteile
• Traction: Nachweis des bisherigen Erfolgs (\textit{KPIs, Umsatz})
• Team: Vorstellung des Gründerteams und Schlüsselmitarbeiter
• Finanzprognosen: Ertrags-, Kostenprojektionen und ROI
• Finanzierungsbedarf: benötigtes Kapital und Verwendung

Steuerliche Fördermöglichkeiten für Start-ups

Definition:

Fördermaßnahmen, um die Steuerlast für Start-ups zu verringern und finanzielle Anreize zur Unternehmensgründung zu bieten.

Details:

• Gründungszuschuss: Steuerfreie Zuschüsse für Startkapital.
• Forschungs- und Entwicklungskosten: Steuerliche Absetzbarkeit von F&E-Ausgaben.
• Investitionsabzugsbetrag: Vorabsteuerliche Abschreibung für geplante Investitionen.
• steuerliche Verlustvorträge: Verluste ins nächste Jahr vortragen und mit Gewinnen verrechnen.
• Subventionen und Förderprogramme: Zuschüsse, Darlehen, Beteiligungskapital.
• Rücklagenbildung: Bildung steuerfreier Rücklagen unter bestimmten Voraussetzungen.